b) Kimlik Tespit Etme Usulü ( md. 6 ): Kimlik tespiti Yönetmeliğin 6. maddesinde sayılan belgelerin aslının veya noterce onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopilerinin alınması veya işlemle evrakın arkasına kimlik bilgilerinin kaydı suretiyle yapılır. Tespit sırasında işlemi yapan gerçek kişinin beyan ettiği adres de kaydedilir. Söz konusu 6. maddenin 4. fıkrası hükmü; Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığının kimlik tespiti zorunluluğuna ilişkin usul ve esaslar ile kimlik tespitine esas belge nevini belirlemeye yetkili olduğunu ifade etmektedir. Bu yetkiye istinaden Başkanlık kimlik tespitine ilişkin usul ve esasları ayrıca özel olarak, Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği Sıra No: 1'de düzenlemiştir. Bu Tebliğin I. Maddesinde de bankalar, özel finans kuruluşları, bankalar dışında asli faaliyeti kredi kartı ihraç etmek olan kurumlar kimlik tespiti yapmak zorunda olan yükümlüler kapsamında sayılmıştır. Yine Tebliğde de ( II, A ) kimlik tespiti zorunluluğunu gerektiren para sınırı 2 Milyar Türk Lirası veya muadili dövizi aşan miktar olarak belirlenmiştir. c) Şüpheli İşlem: Yönetmeliğin 12. Maddesine göre; Yükümlüler nezdinde veya bunlar aracılığıyla yapılan veya yapılmaya teşebbüs edilen işlemlere konu para veya para ile temsil edilebilen değerlerin yasadışı yollardan elde edildiğine dair herhangi bir bilgi, şüphe veya şüpheyi gerektirecek bir husus bulunması halinde, bunlar tarafından gerekli kimlik tespitini yaptıktan sonra Başkanlığa bildirimde bulunulması zorunludur ( f. 1 ). 13. madde ise; Şüpheli işlemin bildirilmesine ilişkin usul ve esasları belirlemeye Başkanlığın yetkili olduğunu belirtmektedir. Bu yetkiye istinaden Başkanlık, Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği Sıra No: 2'de şüpheli işlemlerin bildirim usul ve esaslarını özel olarak düzenlemiştir. Tebliğde şüpheli işlem; madde I'de sayılan yükümlüler nezdinde veya bunlar aracılığıyla yapılan veya yapılmaya teşebbüs edilen işlemlere konu para ve para ile temsil edilebilen değerlerin yasadışı yollardan elde edildiğine dair herhangi bir bilgi, şüphe veya şüpheyi gerektirecek bir hususun olması halidir ( madde II/A ). Bankalar ve özel finans kurumları şüpheli işlemleri bildirmek zorunda olan yükümlüler arasındadır. Madde II/B ise şüpheli işlem olarak değerlendirilecek olan işlemleri örnek kabilinden saymıştır. Elektronik para işlemleri bakımından da bankaların bu maddede sayılan işlemlere dikkat etmeleri gerekecektir. d) Şüpheli İşlemleri Bildirim Usulü: Yükümlüler şüpheli işlemle karşılaştıklarında, gerekli kimlik tespitini yaptıktan sonra, şüpheli işlem hakkında gerekiyorsa yetki ve imkanları ölçüsünde araştırmalar yaparak edinilen bilgi ve bulguları göz önüne alıp, EK: 1'de gösterilen Şüpheli İşlem Formunu doldurarak Başkanlığa gönderirler. Bildirimde bulunulan işlemle ilgili olarak daha sonra eni bilgi ve bulgular elde edilirse, bildirim formu tekrar doldurulup, daha önce yapılan bildirime ek olduğu belirtilerek Başkanlığa gönderilir ( madde II/C, 1 ). |